Comment préserver l’AAH (Allocation Adultes Handicapés) dans le cadre de la bonne gestion d’un patrimoine ?

Une AAH est une allocation versée tous les mois par la CAF ou la MSA, à une personne handicapée, pour compléter ses ressources et lui assurer un train de vie décent. Cette aide est attribuée sous certaines conditions :

• Être atteint d’un taux d’incapacité de plus de 80% ou situé entre 50% et 79% mais privant d’un accès durablement à l’emploi.
• Être âgé de 20 ans minimum. A l’âge de la retraite, l’AAH est remplacée par l’ASPA (Allocation de Solidarité aux Personnes Âgées) pour les taux d’incapacité compris entre 50% et 79%.
• Résider en France métropolitaine ou dans un DOM.
• Respecter les plafonds de ressources annuelles (revenus N-2). Pour 2026, il faut donc prendre en compte les revenus 2024.

 

Situation familiale	Plafond de ressources pour 2026
Célibataire sans enfants	12 499 €
Ménage sans enfant	22 623 €
Majoration par enfant supplémentaire	6 250 € environ

Ces plafonds sont revalorisés chaque année (au 1er avril, en lien avec la revalorisation du montant de l’AAH lui-même). Le montant exact est à confirmer avec la CAF ou la MSA.

 

Le conseil en gestion de patrimoine

C’est sur ce dernier point qu’un Conseiller en Gestion de Patrimoine peut agir. Afin de préserver l’AAH, il faudra prendre en considération les placements ne générant par trop de revenus entrants dans le plafond de ressources.

Sont particulièrement adaptés :

• Les rentes issues des contrats rente-survie ou épargne-handicap avec une limite de 1 830 € pour ce dernier (ce plafond, fixé par l’article R. 821-4 du Code de la sécurité sociale, n’a pas été revalorisé depuis 1995 et reste donc inchangé).
• Les rentes issues de contrats rente-survie, des PEP ou PEA sans limite de montant. Vous pouvez consulter à ce sujet l’article “Pourquoi convertir son PEA en rente viagère ?”
• Les investissements en locations meublées avec une fiscalité au régime réel. L’article “Faut-il investir dans un meublé ? Avis, avantages et pièges à éviter” est consacré à ce sujet.
• Les assurances-vie de plus de 8 ans, à condition d’opter pour le barème progressif afin de profiter des abattements annuels (4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple soumis à une imposition commune). Le PFU est acceptable pour les primes versées après le 27 septembre 2017 uniquement puisque pour les intérêts issus de ces versements l’abattement annuel sera pris en compte.

 

Actualité – Déconjugalisation de l’AAH

Jusqu’au 30 septembre 2023, les revenus du conjoint (ou concubin ou partenaire de PACS) étaient pris en compte pour le calcul de l’AAH.

Depuis le 1er octobre 2023, la loi sur le pouvoir d’achat permet une individualisation de l’allocation et donc de ne prendre en compte que les revenus de l’allocataire de l’AAH. Cette réforme, aujourd’hui bien établie, a concerné environ 120 000 bénéficiaires, avec une hausse moyenne de l’allocation d’environ 350 € par mois pour les foyers concernés.